Você pode manter opções de ações em um iraque

5 Investimentos que você não pode realizar em um plano IRA / qualificado.
Para milhões de americanos, a liberdade oferecida pelas auto-dirigidas, tradicionais e Roth IRAs pode ser muito atraente. Essas contas não se limitam à seleção restrita de investimentos que normalmente são oferecidos dentro de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, como os planos 401 (k) ou 403 (b). Quase qualquer tipo de investimento é permitido dentro de um IRA, incluindo ações, títulos, fundos mútuos, anuidades, fundos de investimento de unidade (UITs), fundos negociados em bolsa (ETFs) e até mesmo imóveis.
Mesmo planos qualificados são autorizados a manter quase qualquer tipo de segurança também, embora os fundos mútuos, anuidades e ações da empresa tendem a ser os três principais veículos utilizados nesses planos, por várias razões. Mas existem algumas limitações sobre os tipos de investimentos que podem ser mantidos em contas de aposentadoria. Este artigo explora a lista de alternativas de investimento inadmissíveis que não podem ser alojadas dentro de uma conta de aposentadoria com imposto diferido. (Veja: O 401 (k) e o Plano de Planos Qualificados.)
Investimentos proibidos.
A lista de veículos de investimento que não podem ser alojados dentro de um plano IRA ou qualificado não deve ser confundida com a lista de transações proibidas que não podem ser feitas com essas contas, como emprestar dinheiro de um IRA. Quando perguntados sobre os tipos de investimentos que podem ser usados ​​dentro de IRAs e outros planos de aposentadoria, a maioria dos instrutores e especialistas em planos de aposentadoria simplesmente listará os veículos não permitidos e, em seguida, adicionará a ressalva de que tudo sob o sol é permissível. (Saiba mais em Evitar "Transações Proibidas" no seu IRA.)
Aqui estão cinco investimentos que não podem ser usados ​​dentro de IRAs e outros planos de aposentadoria.
Seguro de vida.
Como regra geral, nenhum tipo de contrato de seguro de vida pode ser intitulado como um plano IRA ou qualificado, ou ser alojado em tal conta ou plano. Isso inclui toda a vida, políticas universais, de prazo e variáveis ​​de qualquer quantia para os planos IRAs, SEP e SIMPLE. Os planos qualificados contêm uma exceção a essa regra, conhecida como a regra de benefício incidental. Esta regra determina que os planos qualificados podem adquirir uma pequena quantidade de seguro de vida para um determinado participante do plano. No entanto, como o objetivo principal do plano é fornecer benefícios de aposentadoria, o valor do benefício por morte deve se qualificar como "incidental" em comparação com o saldo do plano.
O tipo de teste que o IRS usa para determinar esse valor depende do tipo de seguro que é comprado no plano. Os planos de contribuição definida que compram seguro de vida completo devem atender ao teste de 50%, que determina que o valor do prêmio adquirido no plano por funcionário não pode exceder 50% da contribuição total do empregador (mais qualquer confisco de plano) para a conta de cada funcionário. Para as políticas de prazo e universal, o limite é de 25% das contribuições do empregador, além de confiscos. (Interessado em investimentos não tradicionais? Para garantir que você siga as regras para evitar transações proibidas, consulte Ativos IRA e Investimentos Alternativos.)
Tipos de posições derivadas.
Qualquer tipo de negociação de derivativos que tenha risco ilimitado ou indefinido, como a escrita de chamadas nuas ou spreads de taxas, é proibido pela Receita Federal. No entanto, muitos custodiantes do IRA proíbem o uso de qualquer tipo de negociação de derivativos dentro de suas contas, exceto para a escrita de chamadas cobertas. Isso ocorre porque os IRAs são projetados para fornecer segurança de aposentadoria, portanto, o uso de instrumentos especulativos, como derivativos, é muitas vezes proibido. Aqueles que desejam negociar contratos de futuros ou opções dentro de suas IRAs devem procurar por custodiantes mais liberais que permitam o uso de outros tipos de investimentos alternativos, tais como fundos hedge ou arrendamentos de petróleo e gás. Mas a maioria dos custodiantes de grandes bancos, corretoras e IRAs patrocinados por seguros não fará isso. (Para mais informações sobre este tópico avançado, confira Noções básicas de chamadas cobertas.)
Antiguidades / Colecionáveis.
Um dono do IRA que descubra um colecionável ou antigo que valha milhares de dólares à venda em uma venda de garagem não será capaz de proteger o imposto sobre o ganho da venda deste ativo dentro de um IRA ou outro plano de aposentadoria. Selos, móveis, porcelanas, prataria antiga, cartões de beisebol, quadrinhos, obras de arte, pedras preciosas e jóias, vinhos finos, trens elétricos e outros brinquedos não podem ser mantidos nessas contas sob nenhuma circunstância.
"Obras de arte foram excluídas dos IRAs porque, no início dos anos 1970, foi descoberta alguma arte roubada da era nazista. Devido à proteção que o IRA forneceria aos ativos mantidos na conta, o governo não queria fornecer um veículo que pudesse abrigar. arte roubada de ser recuperada ", diz Kirk Chisholm, gerente de riqueza da Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts.
Imóveis para uso pessoal.
Ao contrário do que muitos acreditam, é possível manter imóveis diretamente dentro de um IRA. No entanto, o proprietário do IRA não pode se beneficiar diretamente da propriedade em qualquer sentido, como por meio do recebimento da renda ou da propriedade. Portanto, não é possível comprar uma casa com IRA ou dinheiro do plano de aposentadoria.
"Os imóveis podem ser mantidos em um IRA desde que os investimentos não estejam em seu nome pessoal; as despesas e receitas de imóveis devem ser pagas e depositadas em seu IRA; não compra sua residência principal ou qualquer outra casa de férias benefício indireto); não compra ou vende propriedade que já pertence a você ou a qualquer outra pessoa desqualificada, por exemplo, seu cônjuge, filhos ou cônjuges, pais, avós e bisavós, netos e bisnetos ", diz Carlos Dias Jr., gerente de fortunas, Excel Tax & amp; Grupo da riqueza, lago Mary, Fla.
Muitos custodiantes do IRA não podem facilitar a propriedade direta de bens imóveis ou interesses de petróleo e gás, e aqueles que freqüentemente cobram taxas de administração anuais que são muito mais altas que o normal. (Para mais, veja House Your Retirement com IRAs Imobiliários Auto-Direcionados.)
A maioria (mas não todas) moedas.
Tal como acontece com todos os outros tipos de colecionáveis, a maioria das moedas feitas de ouro ou qualquer outro metal precioso não são permitidas, com várias exceções. Algumas moedas permitidas:
American Eagle coins (prova e não prova) American Gold Buffalo coins (não prova) American Silver Eagle (prova e não prova) Austrian Gold Philharmonics coins Moedas Canadian Maple Leaf.
Para poderem ser mantidos dentro de um IRA, as moedas devem ser muito puras em seu conteúdo mineral e não devem ser vistas como moedas de colecionador. Krugerrands e as antigas moedas de ouro Double Eagle não são permitidas porque não atendem a esse padrão. Mas moedas de ouro que o IRS determina ter mais valor monetário real do que o valor da coleta podem ser permitidas.
The Bottom Line.
A lista de investimentos que não podem ser mantidos dentro de IRAs e outros planos de aposentadoria é minúscula em comparação com a grande variedade de veículos que podem ser usados. No entanto, é útil saber o que não pode ser mantido dentro dessas contas em alguns casos.
Para obter mais informações sobre investimentos inadmissíveis dentro de IRAs ou outros planos de aposentadoria, consulte seu assessor de aposentadoria ou financeiro. (Para saber como trabalhar com o encarregado de impostos para evitar ser atacado ao converter seus planos, consulte Como as contribuições do IRA afetam seus impostos.)

Você pode ter opções de ações em um ira
Com base em pesquisas que levam as pessoas ao Six Figure Investing, essas são as principais dúvidas de investimento que as pessoas fazem sobre os IRAs. Para obter respostas definitivas para questões fiscais em suas circunstâncias específicas, consulte um profissional de impostos.
Por que negociar em um IRA? Porque permite que você adie ou evite impostos sobre dividendos e ganhos de capital - todos os seus lucros podem ser reinvestidos sem impostos.
Posso trocar o dia na minha conta IRA? Normalmente, não há restrições de comerciante dia padrão em IRAs que tenham um valor de mais de US $ 25.000. No entanto, a negociação freqüente em uma conta em dinheiro (típica para IRAs) pode levar a violações da regra de liquidação comercial de três dias. A menos que você esteja negociando apenas uma pequena porcentagem do saldo de sua conta, você rapidamente se deparará com problemas de liquidação. Se você violar essas regras, receberá advertências / violações de "boa-fé" ou "de boa-fé" (violações do Regulamento SEC) que farão com que restrições sejam impostas à sua conta. Consulte “Negociando em um IRA e evitando o free-riding” para mais informações. Existe uma maneira fácil de evitar "free riding" na minha conta IRA? Compre somente quando você tiver "fundos liquidados" suficientes em sua conta (geralmente visíveis em seus saldos on-line) para cobrir a compra. A Interactive Brokers e a TD Ameritrade têm características de margem limitadas para evitar restrições de datas de liquidação - elas basicamente dispensam o período de liquidação de 3 dias.
Posso comprar ações na margem no meu IRA? Não, se você está tentando obter alavancagem. Embora alguns corretores ofereçam IRAs com margem limitada, essa capacidade está lá apenas para gerenciar estratégias de opções e evitar problemas de liquidação de caixa. Posso vender ações a descoberto em um IRA? Não, mas você pode comprar ETCs (Exchange Traded Products) inversos, como SDS (-2X S & P 500) ou SH (-1X S & amp; P 500). Com as opções, você pode quase replicar uma posição vendida - comprando puts ou call spreads com o lado mais curto do dinheiro. Posso comprar ETF / ETNs alavancados ou inversos como o SSO (2X S & P500) no meu IRA? A maioria dos corretores permite isso. Você pode ter que assinar uma renúncia ou ser qualificado primeiro. Posso comprar ETNs / ETFs de volatilidade como VXX, UVXY e XIV em meu IRA? A maioria dos corretores permite isso. Você pode ter que assinar uma renúncia ou ser qualificado primeiro Posso usar uma ordem de stop loss na minha conta IRA? Sim, mas para ações / ETPs você deve esperar 3 dias após a sua compra para colocá-lo no lugar, se você usou fundos não liquidados para a compra. Caso contrário, você corre o risco de violar as regras de descida gratuita da SEC se o stop loss for acionado. Veja este post para mais informações.
Posso trocar opções na minha conta IRA? Você precisa ser qualificado e as negociações permitidas variam entre os corretores, mas sim você pode - exceto para vender chamadas ou opções de compra - a categoria de maior risco. O que acontece se as opções no meu IRA forem atribuídas? A atribuição de opções pode ser um problema se não for coberta por dinheiro ou compensada por outras posições na sua conta (por exemplo, ações no caso de uma chamada coberta ou uma opção atribuída de compensação). Por exemplo, se o lado curto de seu spread vertical for atribuído quando o subjacente for ex-dividendos, sua conta ficará menor que a quantia equivalente do subjacente - não uma situação sustentável para uma conta IRA. Você deve cobrir o curto prazo rapidamente, mas, a menos que tenha dinheiro suficiente liquidado em sua conta, você poderá obter uma violação de "free ride" (consulte Como negociar em um IRA e evitar o free-riding). Uma chamada para o seu corretor, se esta situação ocorrer, seria uma boa ideia. Nesse caso, pode ser possível esperar um dia antes de cobrir e evitar a violação. A atribuição de opções desbalanceadas também pode acontecer quando as opções em um spread expiram com uma perna no dinheiro e o outro OTM. As opções de pagamento em dinheiro (por exemplo, SPX, VIX) não apresentam esse problema. Consulte Estratégias de opções na sua conta IRA para mais informações. As opções de índice são agradáveis ​​porque geralmente são opções de estilo europeu que não podem ser atribuídas antes da expiração - evitando totalmente o problema, no entanto, pode haver algumas restrições sobre elas quando usadas para criar spreads com diferentes datas de expiração. Posso vender puts no meu IRA? Você pode vender dinheiro seguro em seu IRA se tiver aprovação para esse nível de opções negociando com seu corretor e tiver dinheiro suficiente em sua conta para comprar a quantia necessária do título subjacente (100 ações por opção) se suas opções forem atribuídas . Uma alternativa é abrir spreads de venda em que o preço de exercício de perna longa esteja bem abaixo da perna curta. Essa abordagem não gera muito dinheiro e permite ordens limite com o menor incremento possível (por exemplo, um centavo para ações).
Posso amortizar uma perda comercial no meu IRA sobre meus impostos? Geralmente não. Somente se você liquidou a conta e sua distribuição foi menor do que o valor que você contribuiu. Claro, o inverso também é verdadeiro; você não precisa pagar impostos sobre ganhos. O IRS sempre parece ter exceções, então verifique com seu consultor fiscal se você tiver dúvidas. Meus dividendos ou ganhos de capital serão tributados no meu IRA? Não, impostos sobre dividendos e ganhos de capital são diferidos (tradicionais) ou evitados (Roth) em um IRA. Posso cancelar comissões em meus negócios dentro do meu IRA? Não, a isenção de impostos divide os dois lados. Não há como cancelar despesas, como comissões ou taxas de administração.

Um IRA pode manter um estoque próximo?
Você pode investir em uma empresa de capital fechado em seu IRA, se você seguir as regras do IRS.
Mais artigos.
Um dos benefícios de um IRA é que ele permite manter uma variedade maior de tipos de ativos do que outros planos de aposentadoria, como 401 (k) s. Se você está olhando para investir em uma empresa de capital fechado, você pode ficar tentado a ver seus fundos IRA para financiar a transação. No entanto, o IRS define várias regras em vigor em relação a que tipos de transações você pode se envolver com o seu IRA. Se você entrar em conflito com essas regras, poderá colocar em risco o status fiscal do seu IRA.
O que você pode ter em sua IRA?
Além dos habituais investimentos em conta de aposentadoria de ações, títulos e fundos mútuos, um IRA permite que você invista em imóveis, metais preciosos, hipotecas e negócios (seja através de empréstimos ou participações acionárias). Muitos custodiantes do IRA não lidam com esses tipos de ativos, então você pode ter que configurar um IRA autônomo para poder investir nesses ativos menos comuns. Um IRA auto-dirigido permite que você tome todas as decisões de investimento na conta, incluindo compra e venda.
Regras para ações mantidas de perto.
Um negócio fechado é aquele que tem um número limitado de acionistas. Essas empresas geralmente são privadas e não fazem transações no mercado de ações. Você pode investir em uma empresa de capital fechado em seu IRA desde que você e sua família imediata não trabalhem no negócio, tenham outros interesses de propriedade fora do IRA ou gerenciem o negócio. Em outras palavras, você tem que permanecer pessoalmente sem os investimentos do IRA.
Transações proibidas.
Existem vários investimentos que você não tem permissão para fazer no seu IRA. A regra geral a ser lembrada é que você e sua família próxima não podem se beneficiar dos ativos mantidos no IRA antes de você se aposentar. Você não pode, por exemplo, investir em uma propriedade alugada em seu IRA e pessoalmente fazer a manutenção e cobrar aluguel. Você também não pode participar de negócios cujas ações ou empréstimos sejam mantidos pelo IRA. Você não pode emprestar dinheiro do plano ou penhorar os ativos contra um empréstimo. O IRS permite algumas isenções às regras, mas elas devem ser aplicadas antes de iniciar a transação.
As conseqüências de quebrar regras de IRA.
Se o IRS determinar que você violou alguma das regras relativas a transações proibidas, isso pode anular os benefícios fiscais do IRA. O IRS irá tratar todo o seu IRA como se você retirasse todo o seu conteúdo. Se você tiver menos de 59 anos e meio, pagará uma multa por retirada antecipada de 10%. Esta penalidade é avaliada em toda a retirada no caso de um IRA tradicional e na parte de renda apenas de um IRA de Roth. Você também pagará imposto sobre a retirada total em um IRA tradicional e sobre a renda acumulada em um IRA de Roth.
Referências (4)
Créditos fotográficos.
Jupiterimages / liquidlibrary / Getty Images.
Sobre o autor.
Angie Mohr é uma colunista de finanças sindicalizada que escreve profissionalmente desde 1987. Ela é a autora do best-seller Numbers 101 para Small Business & # 34; livros e & ldquo; Piggy Banks para Contracheques: Ajudar as Crianças a Entender o Valor de um Dólar. & # 34; Ela é contadora credenciada, contadora gerencial certificada e contadora pública certificada e bacharel em economia pela Universidade Wilfrid Laurier.

As opções de ações da empresa podem entrar em um IRA?
por Patricia Stallworth.
Opções de ações e IRAs podem ir juntos.
Contas de aposentadoria individuais oferecem uma grande flexibilidade nos tipos de investimentos que você pode usar para financiá-los, incluindo opções de ações da empresa. Algumas outras possibilidades incomuns incluem imóveis, ouro e até gado. Na verdade, você pode financiar seu IRA com quase tudo, exceto seguros, colecionáveis ​​e ações em uma corporação "S". No entanto, só porque você pode colocar opções de ações em um IRA não significa necessariamente que você deveria. Sempre pesar os prós e contras primeiro.
Visão Geral das Opções de Ações.
Muitos empregadores oferecem opções de ações para atrair e manter bons funcionários, para lhes dar um senso de propriedade na empresa ou para servir como recompensa. Uma vez reservada para executivos, muitas empresas agora as oferecem a outros funcionários. Basicamente, as opções de ações dão aos funcionários o direito de comprar um certo número de ações da empresa a um preço fixo por um certo número de anos. O preço pelo qual os funcionários podem comprar opções de ações é geralmente o preço de mercado atual, e a esperança é que, com o tempo, o preço de mercado das ações aumente. Se isso ocorrer, os funcionários podem comprar as ações pelo menor preço fixo e vendê-las pelo preço mais alto para obter lucro.
As opções de ações oferecem aos funcionários a oportunidade de compartilhar o crescimento da empresa e, em alguns casos, podem ser muito lucrativas. Por exemplo, durante os anos 90, muitos funcionários da Microsoft tornaram-se milionários por meio de opções de ações. Além da possibilidade de obter lucro, os funcionários que têm a oportunidade de comprar opções de ações geralmente sentem que fazem parte de algo e que seus esforços fazem a diferença.
Embora seja ótimo lucrar, às vezes a lucratividade das opções de ações pode causar problemas quando você as coloca em um IRA. As IRAs têm limites de contribuição (US $ 5.500 ou US $ 6.500 se você tiver 50 anos ou mais em 2013) e podem impor penalidades por contribuições em excesso. Se você se encontrar nessa posição, remova imediatamente as contribuições em excesso ou verifique se é possível aplicá-las a um ano futuro. Além disso, se você precisar fazer uma retirada de um IRA e tiver menos de 59 anos e meio, isso pode estar sujeito a uma multa de 10%, além de impostos. Finalmente, nem todas as corretoras permitem que você mantenha opções de ações em seu IRA. Antes de fazer uma compra, verifique as políticas da sua corretora.
Considerações Fiscais.
Os investimentos em IRAs aumentam em impostos, assim você não precisa pagar impostos sobre os ganhos conforme eles ocorrem. No entanto, ao contrário das opções de ações que você detém em uma conta tributável, você não tem a capacidade de amortizar as perdas. Isso pode custar mais impostos atualmente. Por exemplo, se você tivesse suas opções de ações em uma conta tributável e você tivesse uma perda, você poderia amortizar suas perdas de capital contra qualquer ganho para diminuir a mordida de imposto.
Referências.
Sobre o autor.
Baseada em Atlanta, Patricia Stallworth escreve artigos sobre finanças desde 1999. Ela é autora de vários livros, incluindo "Minding Your Money", & # 34; que foi destaque na série Wealth Building na revista "Black Enterprise". Ela tem um MBA em finanças e um bacharelado em educação.

Companhias privadas.
Ações privadas em um IRA auto-dirigido ou imobiliário IRA.
A educação é fundamental se você está mantendo ações privadas em um IRA auto-dirigido.
É importante para obter educação, se você estiver olhando para manter ações privadas em um IRA auto-dirigido. Quaisquer ganhos ou perdas serão realizados pela sua conta de aposentadoria.
Ofertas de ações de empresas privadas ou fechadas não estão disponíveis ao público no mercado aberto. Normalmente, eles são feitos para indivíduos pré-qualificados. Essas ofertas devem cumprir as leis de valores mobiliários da Blue Sky no estado em que a oferta é feita. O número de indivíduos incluídos na oferta não pode exceder o máximo estipulado pela lei estadual.
Essas ofertas, geralmente feitas por empresas que buscam capitalização, podem estar em qualquer classe de ações privadas descritas em seu prospecto. Muitas corporações atuam como seus próprios registradores, bem como como agente de transferência. Eles podem ou não usar criadores de mercado para suas ofertas. Compras e vendas são descritas em seus materiais de oferta, que você deve estudar de perto.
Empresas como a HP, Merck, IBM, Disney e GE já foram entidades privadas que se tornaram pilares do cenário empresarial americano.
Ofertas de ações de empresas privadas ou fechadas não estão disponíveis ao público no mercado aberto.
Normalmente, eles são feitos para indivíduos pré-qualificados. Essas ofertas devem cumprir as leis de valores mobiliários da Blue Sky no estado em que a oferta é feita. O número de indivíduos incluídos na oferta não pode exceder o máximo estipulado pela lei estadual.
Essas ofertas, geralmente feitas por empresas que buscam capitalização, podem estar em qualquer classe de ações descrita em seu prospecto. Muitas corporações atuam como seus próprios registradores, bem como como agente de transferência. Eles podem ou não usar criadores de mercado para suas ofertas. Compras e vendas são descritas em seus materiais de oferta, que você deve estudar de perto.
A IRA INNOVATIONs não oferece consultoria de investimento, fiscal, financeira ou jurídica aos nossos clientes, mas pode oferecer a você a opção de maximizar totalmente sua IRA por meio de um plano de aposentadoria autônomo. Indivíduos que acreditam que precisam de aconselhamento devem consultar o profissional licenciado apropriado.
Chame Inovações IRA em (205) 985-0860 e comece hoje mesmo seu auto-dirigido IRA.
Nunca estamos em conflito com suas decisões de investimento porque não endossamos ou vendemos nenhum produto de investimento.